城市裡發生離奇的孕婦流產事件，沒有人知道原因是甚麼。

十六歲少女司徒換眉，在深夜化身惡靈獵手，專門狩獵盜取胎兒元神的惡鬼。然而她卻發現，這是地府一系列的獵殺行動。

於是，她決定直接向閻羅王發起挑戰。

然而當白天來臨，她便會失去夜裡的所有記憶。

就讀大學最後一年的中文系學生李開，與他交往了一個月的男朋友阿哲在床上情到濃時，正當阿哲將李開的兩腿放在自己肩上，企圖長驅直入之際，李開卻退縮了。

大學即將畢業，拍了無數次拖卻每次都無法長過一個月的李開，至今仍是處男。

他渴望著自己可以成為一個真正的同性戀，可以與自己喜歡的男人享受性愛。可是到了緊要關頭他卻總是退縮。

他不想阿哲像其他男人一樣，因為無法得到性的滿足而離開自己。於是，他決定要衝破心理關口，向阿哲獻出自己的第一次，而進行「破處」的特訓。